Dictionnaire bancaire
Date de valeur
Date à laquelle une opération est prise en compte pour le calcul des intérêts, distincte de la date d'opération.
Aussi appelé : valeur, date de prise en compte
Un relevé affiche souvent deux dates : celle de l'opération, et la date de valeur. C'est la seconde qui sert au calcul des agios.
Cet écart explique qu'un compte puisse générer des intérêts débiteurs alors que le solde affiché paraissait positif : les opérations n'ont pas été prises en compte à la date où elles apparaissent.
Pour vérifier un calcul d'agios, il faut donc raisonner en dates de valeur, et non en dates d'opération.
À ne pas confondre avec
- Solde comptableTotal des opérations déjà enregistrées sur le compte, sans tenir compte de celles qui sont engagées mais non débitées.
- Solde disponibleSomme réellement utilisable : le solde comptable diminué des opérations engagées, augmenté du découvert autorisé.
Les guides qui en parlent
Sources
Les informations réglementaires de cette page s'appuient sur les publications officielles suivantes.
- Article L133-14 du Code monétaire et financier — date de valeur et mise à disposition des fondsLégifrance — consulté le 8 août 2026
- Les frais bancairesBanque de France — consulté le 8 août 2026
Mis à jour le — Rédaction BanquePratique